Malta
Englischsprachige Insel mit moderatem Steuersystem und digitaler Infrastruktur.
Wichtiger Hinweis: Keine individuelle Beratung
Die dargestellten Informationen dienen ausschließlich der allgemeinen Information und stellen keine individuelle Rechts-, Steuer- oder Finanzberatung dar. Für persönliche Entscheidungen konsultieren Sie bitte qualifizierte Fachleute.
Wichtige Kennzahlen
Lebenshaltungskosten
Kostenaufschlüsselung
Lebensqualität
Steuern
Steuerinformationen für Malta
Steuerpflichtig nach 183 Tagen oder bei Wohnsitz auf Malta
2024
30. Juni des Folgejahres
Nein - weltweites Einkommen
🇲🇹 Das maltesische Steuersystem: Remittance-Basis, Residenzprogramme & 6/7-Erstattung
Nicht-Domizilierte (= nicht auf Malta geboren, kein maltesischer Vater) zahlen nur Steuern auf: (1) In Malta verdientes Einkommen, (2) Nach Malta überwiesenes ausländisches Einkommen. Ausländisches Einkommen, das im Ausland bleibt = 0% Steuer! Kapitalgewinne aus dem Ausland: IMMER 0%, auch wenn überwiesen!
Für Nicht-EU-Bürger: 15% Flat Tax auf nach Malta überwiesenes Einkommen (Mindeststeuer €15.000/Jahr). Immobilienkauf (€275.000 Süd, €220.000 Gozo) oder Miete (€9.600/Jahr) erforderlich. Keine Steuer auf nicht überwiesenes Einkommen!
Für EU-Rentner: 15% Flat Tax auf ausländische Renten (Mindeststeuer €7.500 + €500 pro Unterhaltsberechtigten). Immobilienkauf (€275.000) oder Miete (€9.600/Jahr) nötig. Keine Steuer auf andere ausländische Einkünfte, die nicht überwiesen werden!
Maltesische Gesellschaften zahlen 35% Körperschaftsteuer. ABER: Bei Ausschüttung an Nicht-Residenten wird 6/7 erstattet = effektiv nur 5% Steuer! Beliebt für Holdingstrukturen. Achtung: EU prüft kritisch, Substanz in Malta erforderlich!
Nicht-Residenten: 0% auf alle Kapitalerträge (Aktien, Krypto, etc.). Residenten mit Remittance-Basis: 0% auf ausländische Kapitalerträge, auch wenn nach Malta überwiesen! Nur maltesische Immobilien: 8% finale Quellensteuer (oder 35% auf Gewinn).
Ohne Sonderprogramm: Progressive Steuer 0-35%. Freibetrag €9.100 (Singles), dann 15-35%. Sozialversicherung: 10% AN + 10% AG (gedeckelt bei €54.222 Gehalt). Keine Vermögenssteuer, keine Erbschaftssteuer (außer auf maltesische Immobilien: 5%).
Remittance-Basis ist AUTOMATISCH für Nicht-Domizilierte! Mindeststeuer €5.000/Jahr für Remittance-Basis-Nutzer. Englisch ist Amtssprache. EU-Mitglied = Freizügigkeit. Nachteile: Kleine Insel, hohe Lebenshaltungskosten, begrenzte Infrastruktur. 6/7-Erstattung erfordert echte Substanz!
Einkommensteuer
| Von | Bis | Satz |
|---|---|---|
| 0 € | 9.100 € | 0% |
| 9.100 € | 14.500 € | 15% |
| 14.500 € | 19.500 € | 25% |
| 19.500 € | 60.000 € | 25% |
| 60.000 € | Unbegrenzt | 35% |
Spezielle Programme wie Global Residence Programme (15% auf ausländische Einkünfte)
Rentenbesteuerung
Malta Retirement Programme: Ausländische Pensionen 15% (Mindeststeuer 7.500 €+ 500 €je Unterhaltspflichtigen)
Kapitalertragssteuer
Keine Kapitalertragssteuer für Nicht-Residenten
Dividendensteuer
Maltesisches Vollanrechnungssystem: Ausschüttungen aus maltesischen Gesellschaften effektiv 0–15% für Residenten, 15% WHT für Nicht-Residenten
Vermögenssteuer
Keine Vermögenssteuer auf Malta
Mehrwertsteuer
18%Wichtiger Hinweis
Dies ist keine Steuerberatung. Malta bietet verschiedene Residenzprogramme. Konsultieren Sie einen maltesischen Steuerberater.
Dies ist keine Steuer-, Rechts- oder Anlageberatung. Steuergesetze ändern sich häufig und können komplex sein. Die bereitgestellten Informationen dienen nur zu allgemeinen Informationszwecken. Bitte konsultieren Sie einen in Malta zugelassenen Steuerberater für Ihre spezifische Situation.
Gesundheitswesen
Gesundheitsversorgung in Malta
Kostenfrei universal
Optional für schnelleren Zugang
Expat-Zugang
NHS-Stil, kostenfrei
Erstklassig, englischsprachig
50 €-100/Monat optional
Klimawandel & Zukunftsperspektive
Klimarisiken in Malta
Malta: EU's kleinste Insel mit Wasserkrise! 16% Grundwasser-Verlust, 60% Entsalzung. Heiß, vertrocknet, gefährdet. ND-GAIN #56/#169.
Klimaszenarien
IPCC-SSP-Pfade vergleichen
SSP2-4.5
Weiter-so-Szenario – ~2,7°C Erwärmung bis 2100 mit moderaten Maßnahmen.
Werte sind Annäherungen relativ zu unserem SSP2-4.5-Basisszenario und zeigen die Richtung der Veränderung, keine exakten Landesprognosen.
Gesamt-Klimarisiko
Projizierter Risikoindex (0 = gering, 100 = extrem)
Risiko-Kategorien
Persönliche Klimarisiko-Analyse
Passe die Bewertung an Alter, Gesundheit und Risikobereitschaft an.
Altersgruppe
Sensitivität
Risikobereitschaft
Personalisierter Risikoindex
Aktuelle Stufe: Sehr Hoch
Dringendste Risiken
Wasser & Dürre
Basis 90 → Persönlich 90
Hitzestress
Basis 84 → Persönlich 84
Darauf solltest du achten
- •Prüfe die langfristige Wassersicherheit und meide Regionen mit häufigen Einschränkungen.
- •Suche nach schattigen Vierteln, Wohnungen mit Klimavorbereitung und kühle Routinen am Morgen.
- •Plane höhere Versicherungs- oder Energiekosten ein und diversifiziere Einkommensquellen gegen Klimaschocks.
Anpassungsmaßnahmen
- •60% Entsalzung, €800M EU-Fonds
- •Wasser sparen, Sommer meiden, AC essentiell
Klimaresilienz
ND-GAIN #56/#169. Kleinste EU-Insel = begrenzt.
Tipps
- 💡NICHT langfristig empfohlen: Zu klein, heiß, Wasserkrise!
- 💡Wasser €1.2/m³. Nur Mai/Oktober bewohnbar.
Vorteile
- •EU, Englisch, 60% Entsalzung funktioniert
Nachteile
- •Kleinste Insel, 16% Grundwasser-Verlust, 1.600/km²
Hinweise
EU's kleinste Insel (316 km²) mit Wasserkrise. 16% Grundwasser-Verlust, 60% Entsalzung (€1.2/m³). Keine Ausweichoption. Langfristig NICHT empfohlen.
Datenquellen
Wissenschaftlicher Hinweis
Klimaprognosen basieren auf Modellen mit inhärenten Unsicherheiten. Tatsächliche Entwicklungen können abweichen. Wir präsentieren den wissenschaftlichen Konsens (IPCC), erkennen aber Unsicherheitsbereiche an. Dies ist keine Finanzberatung. Konsultieren Sie Klimawissenschaftler und Experten für spezifische Entscheidungen.
Sicherheit
Sicherheit & Kriminalität in Malta
Sicherheitsindikatoren
Vergleich mit DACH-Region
Zum Vergleich: Deutschland (CPI: 78), Österreich (CPI: 71), Schweiz (CPI: 82)
Hinweise
In urbanen Gebieten übliche Vorsichtsmaßnahmen empfohlen.
Visa & Einwanderung
Einwanderungsmöglichkeiten für Malta
Visa-Optionen
Nomad Residence Permit
Für Remote-Arbeiter, 15% Steuer
Weg zur Daueraufenthaltserlaubnis
Daueraufenthalt nach 5 Jahren.
Wichtiger Hinweis
Visa- und Einwanderungsbestimmungen ändern sich häufig. Die bereitgestellten Informationen dienen nur zu allgemeinen Informationszwecken. Bitte konsultieren Sie die offizielle Regierungswebsite oder einen Einwanderungsanwalt für aktuelle und genaue Informationen.
Klima
Datenquellen & Aktualität
Datenquellen
- OECD Tax Database(OECD Terms of Use)
- NOAA Climate Data(Public Domain)
- WHO Global Health Observatory(CC BY-NC-SA 3.0)
- World Bank World Development Indicators(CC BY 4.0)
- Numbeo(User-Generated Data)
- Numbeo Quality of Life Index(CC BY 4.0)